Szkolenie: Analiza sprawozdań finansowych

Głównym celem szkolenia jest zdobycie przez uczestników umiejętności w zakresie zrozumienia i analizy sprawozdań finansowych.

Korzyści ze szkolenia: Uczestnicy będą mieli okazję dowiedzieć się:

• w jaki sposób interpretować sprawozdania  finansowe
• jakie informacje zawarte są w poszczególnych częściach sprawozdania finansowego,
• czym jest analiza pozioma i pionowa,
• jakich informacji dostarcza analiza wskaźnikowa,

• praca w małych grupach,
• dyskusje na forum,
• studia przypadków,
• scenki rodzajowe,
• przypadki indywidualne Uczestników, możliwość konsultacji indywidualnych z trenerem

16 godzin dydaktycznych – 2 dni szkoleniowe

Dzień 1 i 2

1. Wprowadzenie do analizy sprawozdań finansowych

• Cele i zasady analizy sprawozdań finansowych
• Praktyczne źródła informacji przy analizie dokumentów finansowych
• Narzędzia analizy sprawozdań finansowych (analizy odchyleń, narzędzia statystyczne, podstawy porównań)

2. Treść i zasady analizy sprawozdań finansowych – omówienie zasad i praktyczny warsztat z wykorzystaniem sprawozdań finansowych

3. Analiza bilansu najważniejszego sprawozdania finansowego

• Pozioma i pionowa analiza bilansu
• Analiza zależności między strukturą aktywów i pasywów, złote zasady bilansowa i finansowa
• Analiza składników majątku i struktury źródeł finansowania
• Bilans księgowy, a bilans analityczny czyli perspektywa kapitału zaangażowanego i zastosowanego

4. Analiza rachunku zysków i strat

• Czynniki kształtujące wynik finansowy, zasady identyfikacji na podstawie dokumentów finansowych
• Formalne i analityczne wyniki finansowe (EBIT, EBITDA, EBITDAR, NOPAT)
• Zarządcze układy budowania wyniku finansowego

5. Analiza rachunku przepływów pieniężnych

• Zasady tworzenia rachunku przepływów pieniężnych (przychód a wpływ, koszt a wydatek)
• Znaczenie analityczne przepływów z działalności operacyjnej, inwestycyjnej i finansowej
• Znaczenie kapitału obrotowego w analizie przepływów pieniężnych
• Cash flow zarządczy – analityczne układy danych

6. Płynność finansowa i narzędzi zarządzania płynnością

• Istota płynności finansowej, pojęcie braku płynności i nadpłynności
• Pomiar i ocena płynności finansowej

               o Metody statyczne analizy płynności
               o Wskaźnik płynności CR, QR, płynność natychmiastowa
               o Dynamiczne metody analizy płynności wskaźniki wystarczalności pieniężnej, wskaźniki wydajności pieniężne

• Kapitał obrotowy netto i zarządzanie kapitałem obrotowym, wskaźniki cyklu, wskaźniki rotacji składników kapitału obrotowego, cykl konwersji gotówki (CCC)
• Metody zarządzania zapasami, modele zamawiania, monitorowania i utrzymywania zapasów
• Zarządzanie należnościami, istota kredytu kupieckiego, wyznaczenie poziomu kredytu kupieckiego, planowanie w warunkach inflacji i wzrostu cen
• Polityka spłaty zobowiązań
• Praktyczne zarządzanie i planowanie płynności w ramach miesiąca, budowa preliminarza płatności

7. Analiza rentowności i wskaźniki oceny rentowności

• Klasyczne pojęcie rentowności, wskaźniki rentowności praktyczne zasady kalkulacji i interpretacji
• Pogłębiona i przyczynowa analiza rentowności (dwuczynnikowa i trójczynnikowe rozwinięcie rentowności kapitału własnego)
• Strategia cenowa, a analiza rentowności
• Analiza zysku ekonomicznego, ekonomiczna wartość dodana (EVA ) zasady kalkulacji i interpretacji, ROIC

8. Wskaźniki sprawności działania przedsiębiorstwa (wskaźniku operacyjności kosztów, wskaźniki rotacji i produktywności majątku)

9. Analiza zadłużenia

• Statyczne wskaźniki oceny poziomu zadłużenia
• Wskaźniki zdolności do obsługi długu
• Kowenanty bankowe

10. Czy to wiarygodny partner biznesowy – warsztaty z analizy sprawozdań finansowych

11. Metody scoringowe – jak banki i instytucje finansowe oceniają kondycję finansową, modele ratingowe, modele dyskryminacyjne – przegląd najlepszych praktyk

Zapraszam do kontaktu w celu oszacowania wartości inwestycji dla Twojej firmy!

Mail: biuro@onestepup.pl

Telefon: 22 428 11 11